🇩🇪 Retraite · Allemagne
Prendre sa retraite en Allemagne en tant que Français
Cette page réunit ce qui décide d'un projet de retraite en Allemagne : le versement de votre pension française, la fiscalité applicable, la coordination des droits et la couverture santé. Pour le cadre général commun à toutes les destinations, voyez notre guide complet de la retraite à l'étranger.
Retraite en Allemagne : coordination UE et régime frontalier
L'Allemagne bénéficie de la coordination européenne de sécurité sociale via le règlement 883/2004. Les périodes cotisées en France (CNAV) et en Allemagne (Deutsche Rentenversicherung) sont totalisées pour l'ouverture et le calcul des droits à pension, et chaque pays verse une pension proratisée selon ses propres périodes. Aucune année n'est perdue, et il n'est pas nécessaire de cotiser à la Caisse des Français de l'Étranger pour préserver sa retraite.
Le système de retraite allemand est un régime par répartition à points, financé par la Rentenversicherung (9,3 % part salariale). L'âge légal de départ est progressivement porté à 67 ans. La pension publique est complétée par des dispositifs d'épargne retraite (Riester, Rürup, retraite d'entreprise betriebliche Altersvorsorge), souvent encouragés fiscalement. Pour un Français ayant cotisé dans les deux pays, la pension finale combine les deux régimes.
Le cas des frontaliers est particulier et important compte tenu du grand nombre de Français travaillant en Allemagne depuis le Grand Est. La convention fiscale franco-allemande prévoit un régime spécifique pour les travailleurs frontaliers, qui restent imposés dans leur État de résidence sous conditions de zone frontalière. Côté retraite, les cotisations versées en Allemagne sont totalisées avec les trimestres français. Ce statut frontalier mérite un examen attentif des règles fiscales et sociales propres.
Pour les retraités français qui s'installent en Allemagne, la pension française se perçoit sans difficulté, par virement SEPA gratuit, sous réserve du certificat de vie annuel. L'Allemagne n'est toutefois pas une destination de retraite classique au sens ensoleillé du terme : le climat et le coût de la vie urbain en font davantage un choix de proximité familiale, de lien avec des enfants installés sur place, ou de qualité de vie et de services. La coordination UE et l'absence de contrainte de change (zone euro) rendent toutefois cette option très simple administrativement.
Convention de totalisation
Une convention existe : L'Allemagne étant membre de l'Union européenne, le règlement européen 883/2004 s'applique : totalisation automatique des périodes d'assurance accomplies en France (CNAV) et en Allemagne (Deutsche Rentenversicherung) pour l'ouverture et le calcul des droits à pension. Pas besoin de cotiser à la CFE pour préserver la retraite française.
Système de retraite local
Système de retraite allemand (Deutsche Rentenversicherung) par répartition, financé par les cotisations (Rentenversicherung, 9,3 % part salariale). Régime par points. Âge légal de départ progressivement porté à 67 ans. Les périodes cotisées sont totalisables avec la France au titre du règlement 883/2004. Des dispositifs d'épargne retraite complémentaire existent (Riester, Rürup, retraite d'entreprise).
Impact fiscal sur la pension
L'Allemagne applique le règlement européen 883/2004 : les périodes cotisées en France (CNAV) et en Allemagne (Deutsche Rentenversicherung) sont totalisées pour l'ouverture des droits à pension. Les pensions privées françaises versées à un résident fiscal allemand relèvent de la convention ; le régime des pensions est précisé par l'avenant de 2015. Pas besoin de cotiser à la CFE pour préserver la retraite.
Attention à la nature de votre pension : les pensions privées sont en principe imposables dans l'État de résidence, les pensions publiques dans l'État qui les verse. Un ancien fonctionnaire reste donc le plus souvent imposé en France. Voir la règle en détail.
Titre de séjour du retraité
Libre circulation UE (retraités)
- Citoyenneté UE, ni visa ni seuil de revenus imposé
- Au-delà de trois mois, le droit de séjour suppose des ressources suffisantes et une couverture maladie complète, condition posée par le Freizügigkeitsgesetz/EU
- Anmeldung au Bürgeramt dans les deux semaines suivant l'emménagement
- Formulaire S1 remis par la CPAM ou la CFE pour ouvrir les droits santé auprès d'une caisse allemande
Couverture santé du retraité
La Caisse des Français de l'Étranger présente peu d'intérêt dans ce pays. Elle rembourse sur la base des tarifs français, ce qui suppose une complémentaire là où les soins coûtent plus cher qu'en France. Comprendre le mécanisme.
- Non indispensable : la coordination UE (règlement 883/2004) couvre la totalisation des droits et l'accès aux soins
- L'assurance maladie obligatoire allemande (GKV ou PKV) est la couverture de référence sur place
- Éventuellement utile pour les profils faisant de fréquents allers-retours avec la France
Préserver ses droits français
- Profiter de la coordination UE (règlement 883/2004) : les périodes allemandes sont totalisables automatiquement, pas besoin de CFE
- Conserver le PEA, PER et assurance-vie en France, gérables à distance et sans contrainte de change (zone euro)
- Demander un relevé de carrière avant le départ et signaler le changement de pays à la CNAV
- Pour les frontaliers, vérifier le régime fiscal et social spécifique de la convention franco-allemande
- Renvoyer chaque année le certificat de vie pour les retraités percevant une pension française
Chômage et fin de carrière
L'Allemagne étant dans l'UE, les droits chômage français peuvent être transférés temporairement (formulaire U2) pendant la recherche d'emploi, dans la limite réglementaire. L'assurance chômage allemande (Arbeitslosenversicherung) couvre les salariés cotisants, avec l'Arbeitslosengeld puis le Bürgergeld.
Questions fréquentes
Faut-il cotiser à la CFE pour la retraite en Allemagne ?
Non. L'Allemagne étant dans l'UE, le règlement 883/2004 assure la totalisation automatique des périodes cotisées en France et en Allemagne. La CFE n'est pas nécessaire pour préserver les droits retraite, contrairement aux destinations hors UE. L'assurance maladie obligatoire allemande couvre par ailleurs les soins sur place.
Chiffrez votre situation