Prendre sa retraite États-Unis en tant que Français

Le système de retraite américain repose sur trois piliers. La Social Security est le régime public par répartition, financé par la FICA tax (environ 6,2 % à la charge du salarié, autant pour l'employeur). Elle offre une pension de base modeste, calculée sur les 35 meilleures années. Le deuxième pilier est le 401(k), un plan d'épargne retraite d'entreprise souvent assorti d'un abondement de l'employeur (matching), véritable cœur de la retraite américaine. Le troisième est l'IRA, un compte d'épargne retraite individuel.

Pour un Français, l'atout est la convention de sécurité sociale de 1988, qui permet la totalisation des périodes cotisées à la Social Security américaine et à la CNAV française. Les années travaillées aux États-Unis comptent ainsi pour l'ouverture des droits à pension dans chaque pays, ce qui distingue les États-Unis des destinations sans convention. La convention évite aussi la double cotisation pour les travailleurs détachés.

Le 401(k) avec abondement employeur est l'un des dispositifs d'épargne les plus avantageux à exploiter pendant une expatriation américaine : l'abondement de l'employeur représente un complément de rémunération immédiat, et la fiscalité différée optimise l'épargne. Pour les profils sans cotisation Social Security suffisante (entrepreneurs, séjours courts), la Caisse des Français de l'Étranger reste pertinente pour valider des trimestres français.

Pour les retraités déjà à la retraite, la pension française se perçoit sans difficulté aux États-Unis, le pays n'ayant pas de contrôle des changes, sous réserve du certificat de vie annuel. Les États-Unis sont toutefois rarement une destination de retraite pure pour les Français, en raison du coût de la santé pour les non-éligibles à Medicare (réservé aux 65 ans et plus ayant cotisé) et de la difficulté d'obtenir un statut de résident sans projet professionnel. C'est davantage une destination d'expatriation active.