Prendre sa retraite Portugal en tant que Français

Le Portugal et la France relèvent de la coordination européenne de sécurité sociale. Les périodes d'assurance accomplies dans chaque pays peuvent être totalisées pour l'ouverture et le calcul des droits, ce qui protège les carrières partagées entre les deux États. Une pension française se perçoit sans difficulté en résidant au Portugal, par virement, sous réserve de renvoyer chaque année le certificat de vie demandé par les caisses, faute de quoi les versements sont suspendus.

La fiscalité de la pension est le point qui a le plus changé. Sous l'ancien NHR, les pensions étrangères des nouveaux arrivants bénéficiaient d'un traitement très favorable. Ce n'est plus le cas : pour un retraité qui s'installe désormais, la pension de source privée est en principe imposée au Portugal au barème progressif, selon les règles de la convention de 1971. Les pensions publiques relèvent souvent d'un traitement distinct au titre de cette convention. L'effet net est qu'il faut désormais raisonner en imposition réelle de la pension, et non plus en exonération.

Sur la santé, les titulaires d'une pension de l'État français bénéficient du mécanisme du formulaire S1, qui ouvre l'accès au système de santé portugais avec une prise en charge financée par la France. C'est un avantage concret pour le profil retraité, à condition d'accomplir la démarche d'enregistrement auprès des organismes portugais.

Le Portugal reste une destination de retraite cohérente pour des raisons de cadre de vie, de climat, de sécurité et de proximité avec la France, mais l'argument purement fiscal qui a porté son succès s'est largement éteint pour les nouveaux arrivants. Tout projet de retraite au Portugal doit aujourd'hui être chiffré avec la fiscalité réelle post-NHR, idéalement validé par un conseil au regard de votre situation patrimoniale.